内部控制

用于确保业务合理性的体制相关的基本方针

中日本高速公路有限公司基于公司法及公司法施行规则的规定，将完善以下确保业务合理性的体制。

1. 确保董事的职务履行符合法令及公司章程的体制

   以董事长为首，所有的董事及每位员工都认识到要基于高度的理念和规范采取行动，在制定“中日本高速道路集团伦理与行为规范”作为各方面的实践方针的同时，设置伦理与法令遵守负责董事(CCO)，统管本公司合规经营的推进。
   此外，设置以外界有识之士为主体组成的人事与伦理委员会，完善体制和制度以确立高度的伦理观，并就可能对本公司造成重大影响的合规方面的问题进行审议。
   基于董事会规程，定期召开董事会，在决定重要事项的同时，董事会还将定期报告业务执行情况。
   关于投标合同的手续，为了提高其透明性和公正性，在作为道路施工等的投标合同机关的各个分公司设置由外界有识之士组成的投标监督委员会。

2. 董事职务履行相关信息的保存及管理相关的体制

   关于董事的职务履行相关信息，在制定文件管理相关规则的基础上，记录并保存在文件或电磁介质（以下称“文件等”。）中。关于股东大会议事录以及董事会议事录，总务部将永久保存，其他关于董事职务履行相关的文件等，也将基于同一规则妥善地进行保存和管理。

3. 管理损失风险的规则和其他系统

   作为一家以提供安全舒适的高速公路为使命、将安全放在首位的公路运营商，我们将设立危机管理主管职位，强化危机管理体系，以应对可能对国家造成损害的灾害、事故等事件等危机和风险。我们还将建立一套系统和流程，以便在紧急情况下能够迅速准确地应对。此外，为了提高高速公路的安全性，我们将在总部设立一个负责全公司安全的组织，并建立一套系统，稳步推进制定、实施、评估和改进有助于提高安全性的计划。
   此外，针对环境、合规、信息安全、财务等其他相关风险，我们设立了由全体Managing Officer组成的风险管理委员会和组织风险管理分委员会，系统地管理风险，建立避免或减少损失的体制等。在信息安全方面，我们建立了“ NEXCO中日本CS投资者关系T”体制，并任命了首席信息董事（CISO），以加强信息安全体系。

4. 确保董事的职务履行的高效性的体制

   定期召开董事会，在决定重要事项的同时，监督董事的职务履行情况。此外，通过引进执行董事制度，分离决策、监督功能和执行功能，加强董事的检查功能。
   此外，为了加强董事会的功能并提高经营效率，定期召开由执行董事等成员出席的经营会议，在对重要事项进行审议的同时，制定规程以明确职务履行相关的权限和责任。
   关于高速公路事业，以现场有当事人意识，自律地执行业务为目的，明确区分作为业务执行主体的分公司和对其提供支持的总公司所管辖的业务，完善恰当的业务执行体制。
   此外，在集团整体共享企业愿景和经营方针等，制定中期经营计划，在根据社会及经济形势等临机进行重新评估的同时，运用经营管理系统实施业绩管理。

5. 确保雇员的职务履行符合法令及公司章程的体制

   为了使雇员遵守法令、公司章程及社会规范，我们将制定以伦理与行为规范为首的合规相关的规程等。同时，为了谋求贯彻合规经营并提高知识水平，针对各部门推进的合规措施，总务部将在组织内横向统括，并通过公司内部培训等，进行持续性的启发和支持。
   此外，通过合规相关的举报和咨询，确保法令和公司内部规程等得以遵守，并将丑闻防患于未然，设置了作为公司内部咨询窗口的“合规热线”和作为公司外部咨询窗口的“合规律师热线”，营造一个能安心咨询的环境。

6. 确保由本公司及子公司组成的企业集团的业务合理性的体制

   公司从集团企业价值最大化的角度出发，制定集团经营基本方针，在尊重各子公司自主权的基础上，实施经营管理和业绩评估。
   为了讨论并共享整个集团的业务执行方针，我们定期召开由Member of the Board of Directors、Managing Officer、子公司总裁等出席的集团全体会议。各子公司在召开大会之前向我们报告业务执行情况等。
   公司依据集团公司管理规程》，鼓励子公司自主管理，但要求子公司的重大管理事项事先取得公司的批准或向公司报告。公司还依据风险管理规程》构建风险管理体系，加强集团治理。
   各子公司要建立规章制度，明确职责执行的权限，确保职责有效履行。
   此外，中日本高速道路株式会社集团伦理与行为规范也将适用于子公司，并将在每个子公司任命一名首席法令遵循董事（CCO），并召开集团 CCO 会议，以促进整个集团的合规性。
   此外，各子公司将设立内部合规热线，并可使用公司设立的“合规律师热线”，为员工营造安心咨询的环境。
   审计部将审计公司和集团内部这些举措的实施情况，并定期向Member of the Board of Directors和执行委员会报告。

7. 监事需要任命雇员协助其职务时该雇员的相关事项、该雇员脱离董事的独立性的相关事项以及确保监事对该雇员的指示的有效性相关事项

   为协助审计工作，我们将设立Audit & Supervisory Board Member办公室，并配备必要数量的具备法律、税务、会计和技术相关知识的专职人员。
   此外，当为了正确进行审计特别需要法律、会计或技术方面的高级知识和技能时，我们可能会聘请律师和注册会计师等专家。
   除特殊原因外，Audit & Supervisory Board Member Audit & Supervisory Board Member将直接向Audit & Supervisory Board Member汇报并执行其命令。此外，其人事调动、绩效评估及纪律处分均须经专职Audit & Supervisory Board Member同意。

8. 董事及雇员向监事报告的体制以及子公司的董事、监事及雇员或收到这些人员的报告者向本公司的监事报告的体制

   除法定事项以外，关于会对本公司以及本公司集团造成重大影响的事项、重要措施的决定、董事及雇员的丑闻、重大诉讼的提起、内部监察的实施状况以及“合规热线”和“合规律师热线”的运营情况等，董事及雇员还应定期或临时向监事进行报告。
   关于会对本公司以及本公司集团造成重大影响的事项、董事及雇员的丑闻、重大诉讼的提起、合规相关咨询窗口的运营情况等，子公司的董事、监事及雇员或收到这些人员的报告者应定期或临时向监事进行报告。
   此外，监事应酌情出席本公司及本公司集团的重要会议，并随时阅览重要裁决、报告等重要文件。

9. 确保向监事进行报告的人员不会因该报告行为而遭受不公正对待的体制

   对于向监事进行报告的人员，本公司及各子公司不会因该报告行为而对其进行不公正的对待。
   并且，在规程中确定向上司或合规相关咨询窗口进行举报、咨询的人员不会因此而遭受不公正对待这一宗旨，以此来确保有效性。

10. 监事履行职务所产生的费用的预支或报销手续以及履行该职务所产生的费用或债务的处理方针相关事项

    本公司关于监事在履行职务时所需的费用，监事会将事先做好预算，而对于紧急支出所需的费用，事后可向公司报销。

11. 另外还有确保监事的监察有效进行的体制

    监事和董事长及其他董事之间将定期交换意见。特别是监事的选任，我们将尊重监事会的提案权和同意权，建立并完善一个确保监事和董事长之间能交换意见的体制。
    此外，监事、监察部和会计监察人以及子公司的监事将定期交换意见，以谋求紧密合作。

以上